鄭州食品工程職業(yè)學(xué)院
2023-2024 學(xué)年教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案
按照上級(jí)和學(xué)校關(guān)于2023-2024學(xué)年預(yù)算編制的要求，學(xué)校 2023-2024學(xué)年財(cái)務(wù)預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神精神。緊緊圍繞學(xué)校事業(yè)發(fā)展和年度黨政工作要點(diǎn)，按照“開源增收、控本增效”原則，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高資金配置使用績(jī)效；硬化預(yù)算剛性約束，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，為加快推進(jìn)產(chǎn)教融合型高水平大學(xué)建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)務(wù)保障。
一、預(yù)算方案編制原則
嚴(yán)格遵循黨和國(guó)家有關(guān)方針、政策，符合國(guó)家《預(yù)算法》、《高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，增收節(jié)支、依法理財(cái)，促進(jìn)學(xué)校改革發(fā)展為目的，以提高教育教學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)水平為根本，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、量力而行、量入為出、綜合平衡”的總原則編制。
二、經(jīng)費(fèi)收入預(yù)算
學(xué)校經(jīng)費(fèi)是學(xué)校最基本、最穩(wěn)定的資金來(lái)源，也是支撐學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)和內(nèi)涵建設(shè)的主要經(jīng)費(fèi)渠道。2023-2024學(xué)年學(xué)校經(jīng)費(fèi)收入預(yù)算總額為3380萬(wàn)元，其中學(xué)費(fèi)收入3120萬(wàn)元，住宿費(fèi)收入260萬(wàn)元。
三、經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算
（一）人員經(jīng)費(fèi)支出
1.在職人員工資支出：用于學(xué)校在職人員的基本工資、津貼、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金。
2.社會(huì)保障支出：職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等。
3.住房公積金支出：按規(guī)定繳納的住房公積金。
（二）教學(xué)經(jīng)費(fèi)支出
1.教學(xué)日常運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：包括教學(xué)人員辦公費(fèi)、教學(xué)人員差旅費(fèi)、培訓(xùn)進(jìn)修費(fèi)、書籍資料購(gòu)置費(fèi)、學(xué)術(shù)報(bào)告費(fèi)等。
2.專業(yè)建設(shè)經(jīng)經(jīng)費(fèi)：改善專業(yè)發(fā)展條件，提升教育教學(xué)水平，增強(qiáng)教學(xué)團(tuán)隊(duì)實(shí)力，建設(shè)教學(xué)創(chuàng)新平臺(tái)，提高人才培養(yǎng)質(zhì)量和擴(kuò)大對(duì)外合作與交流等各項(xiàng)開。
3.課程建設(shè)經(jīng)費(fèi)：主要用于院級(jí)及以上優(yōu)秀課程、精品課程建設(shè)項(xiàng)目。
（三）學(xué)生事務(wù)支出
1.學(xué)生的助學(xué)貸款經(jīng)費(fèi)：指為學(xué)生申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款的部門發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。
2.學(xué)生活動(dòng)費(fèi)用：學(xué)生社團(tuán)及比賽活動(dòng)費(fèi)用。
3.大學(xué)生心理健康教育經(jīng)費(fèi)：依據(jù)在校生人數(shù)，生均按10元預(yù)算。
（四）行政管理經(jīng)費(fèi)
1.一般辦公經(jīng)費(fèi)：用于一般性辦公用品、小額印刷、報(bào)刊 資料、交通差旅費(fèi)、辦公電話費(fèi)、郵寄費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)及維修、職工、團(tuán)體會(huì)費(fèi)。
2.貸款利息。指學(xué)校投入建設(shè)貸款所產(chǎn)生的利息費(fèi)用。
（五）后勤保障支出
后勤保障經(jīng)費(fèi)：主要包括水電費(fèi)、取暖費(fèi)、衛(wèi)生保潔綠化費(fèi)、后勤工具維修費(fèi)、維修費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等。
（六）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)
專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)：相關(guān)職能部門根據(jù)工作職責(zé)提出預(yù)算方案，學(xué)校統(tǒng)一核定，?？顚Ｓ茫坏贸秶?、超標(biāo)準(zhǔn)使用。
（七）資產(chǎn)購(gòu)置
固定資產(chǎn)購(gòu)置：主要用于教學(xué)儀器設(shè)備購(gòu)置。
四、經(jīng)費(fèi)安排情況
——安排人員經(jīng)費(fèi)1054萬(wàn)元， 占總經(jīng)費(fèi)收入的31.18%，其中工資支出920萬(wàn)元，社會(huì)保障支出65萬(wàn)元，住房公積金支出25萬(wàn)元，以確保教職工切身利益。
——教學(xué)經(jīng)費(fèi)支出449萬(wàn)元， 占總學(xué)費(fèi)收入的14.39%。
——學(xué)生事務(wù)支出34.9萬(wàn)元， 占總學(xué)費(fèi)收入的1.12%。
——行政管理支出320.67萬(wàn)元， 占總學(xué)費(fèi)收入的10.28%。
——后勤保障支出823萬(wàn)元， 占學(xué)費(fèi)收入的26.38%。
——專項(xiàng)支出40.8萬(wàn)元， 占學(xué)費(fèi)收入的1.31%。
——資產(chǎn)購(gòu)置支出1000萬(wàn)元。
——按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)提取的獎(jiǎng)助學(xué)金156萬(wàn)元、發(fā)展基金100萬(wàn) 元。
五、預(yù)算的執(zhí)行與管理
各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須高度重視財(cái)務(wù)管理工作，堅(jiān)決杜絕重分配輕管理、管理粗放等現(xiàn)象，采取有效措施，大力推進(jìn)依法依規(guī)理財(cái)，實(shí)施科學(xué)化、精細(xì)化管理。
（一）收入預(yù)算管理
嚴(yán)格依照有關(guān)法律法規(guī)，按照預(yù)算的要求，依法依規(guī)組織各項(xiàng)收入，做到應(yīng)收盡收。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)收費(fèi)政策，嚴(yán)禁擅立收費(fèi)項(xiàng)目、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；完善貧困生資助措施，加大欠費(fèi)催繳力度，增強(qiáng)資金自給能力；堅(jiān)持教育收費(fèi)公示制度，接受各方面監(jiān)督。
（二）支出預(yù)算管理
嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、《高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度》、《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》和學(xué)校財(cái)務(wù)制度，全面落實(shí)預(yù)算執(zhí)行的主要責(zé)任，嚴(yán)格按照預(yù)算要求和下達(dá)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，做到有計(jì)劃、按比例地控制和使用經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)禁辦理無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出，不得截留、挪用、改變項(xiàng)目和資金用途。必要的預(yù)算調(diào)整必須在學(xué)校規(guī)定的時(shí)間內(nèi)經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要處理好權(quán)責(zé)關(guān)系，按照“誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則， 切實(shí)當(dāng)好家、理好財(cái)。要進(jìn)一步建立健全項(xiàng)目資金管理制度，
嚴(yán)格按照批復(fù)的項(xiàng)目支出預(yù)算，在規(guī)定的用途和范圍內(nèi)加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保證專款專用，不斷提高資金的使用效益。
附件：鄭州食品工程職業(yè)學(xué)院2023-2024學(xué)年預(yù)算總表
附 件
鄭州食品工程職業(yè)學(xué)院2023-2024學(xué)年預(yù)算匯總表
單位：萬(wàn)元
| 項(xiàng) 目（科 目） |
行 次 |
2023-2024學(xué)年 預(yù)算數(shù) |
預(yù)算依據(jù) |
| 一、經(jīng)費(fèi)收入合計(jì) |
1 |
3380.00 |
|
| （ 一）學(xué)費(fèi)收入 |
2 |
3120.00 |
在校生2600人 |
| （ 二）住宿費(fèi)收入 |
3 |
260.00 |
在校生2600人 |
| （ 三）財(cái)政補(bǔ)助收入 |
4 |
|
|
| （ 四）其他收入 |
5 |
|
|
| 二、經(jīng)費(fèi)支出合計(jì) |
6 |
3978.37 |
|
| （ 一）人員經(jīng)費(fèi) |
7 |
1054.00 |
|
| 1、工資福利 |
8 |
964.00 |
|
| （1）工資、績(jī)效、獎(jiǎng)金 |
9 |
920.00 |
新增人員、職稱晉升、晉級(jí) 增資部分據(jù)實(shí)計(jì)算 |
| （2）職工福利費(fèi) |
10 |
23.00 |
依據(jù)工資的2.5%計(jì)提 |
| （3）工會(huì)經(jīng)費(fèi) |
11 |
18.00 |
依據(jù)工資的2%計(jì)提 |
| （4）表彰和獎(jiǎng)勵(lì) |
12 |
3.00 |
|
| 2、社會(huì)保障支出 |
13 |
65.00 |
|
| 3、住房公積金 |
14 |
25.00 |
|
| （ 二）教學(xué)經(jīng)費(fèi)支出 |
15 |
449.00 |
|
| 1、教學(xué) 日常運(yùn)行費(fèi) |
16 |
148.00 |
根據(jù)各院系上報(bào)的經(jīng)費(fèi)支出 及學(xué)校發(fā)展需要預(yù)算 |
| 2、專業(yè)建設(shè)經(jīng)費(fèi) |
17 |
146.00 |
|
| 3、課程建設(shè)經(jīng)費(fèi) |
18 |
48.00 |
包含思政課建設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、 教材建設(shè) |
| 4、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)費(fèi) |
19 |
20.00 |
|
| 5、實(shí)驗(yàn)耗材費(fèi) |
20 |
20.00 |
|
| 6、實(shí)驗(yàn)設(shè)備維護(hù)費(fèi) |
21 |
10.00 |
|
| 7、多媒體維修經(jīng)費(fèi) |
22 |
5.00 |
|
| 8、實(shí)驗(yàn)室安全經(jīng)費(fèi) |
23 |
4.00 |
|
| 9、科技競(jìng)賽費(fèi) |
24 |
10.00 |
|
| 10、校級(jí)質(zhì)量工程費(fèi) |
25 |
10.00 |
|
| 11、教師培訓(xùn) |
26 |
28.00 |
按照預(yù)算工資總額2.5% |
| （ 三）學(xué)生事務(wù)支出 |
27 |
34.90 |
|
| 1、軍訓(xùn)費(fèi) |
28 |
15.00 |
|
| 2、學(xué)生助貸經(jīng)費(fèi) |
29 |
2.30 |
|
| （1）助貸風(fēng)險(xiǎn)金 |
30 |
1.00 |
|
| （2）學(xué)生資助辦公經(jīng)費(fèi) |
31 |
1.30 |
按在校生人均5元計(jì)算 |
| 3、學(xué)生活動(dòng)費(fèi) |
32 |
10.00 |
|
| 4、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)就業(yè)經(jīng)費(fèi) |
33 |
5.00 |
|
| 5、大學(xué)生心理健康教育經(jīng)費(fèi) |
34 |
2.60 |
按在校生人均10元計(jì)算 |
| （ 四）行政管理經(jīng)費(fèi) |
35 |
320.67 |
|
| 1、文印費(fèi)、 日常辦公用品費(fèi) |
36 |
55.00 |
|
| 2、電話費(fèi) |
37 |
1.30 |
|
| 3、郵寄費(fèi) |
38 |
5.00 |
|
| 4、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi) |
39 |
30.00 |
|
| 5、差旅費(fèi) |
40 |
15.37 |
|
| 6、辦公設(shè)備維修費(fèi) |
41 |
2.00 |
|
| 7、業(yè)務(wù)招待費(fèi) |
42 |
15.00 |
|
| 8、車輛交通費(fèi)用 |
43 |
12.00 |
|
| 9、宣傳費(fèi)用 |
44 |
100.00 |
|
| 10、招生費(fèi)用 |
45 |
50.00 |
|
| 11、校企合作 |
46 |
10.00 |
|
| 12、貸款利息 |
47 |
20.00 |
|
| 13、其他公務(wù)費(fèi) |
48 |
5.00 |
|
| （五）后勤保障經(jīng)費(fèi) |
49 |
823.00 |
|
| 1、水電 |
50 |
208.00 |
含供暖費(fèi) |
| 2、物業(yè)費(fèi) |
51 |
50.00 |
|
| 3、維修費(fèi) |
52 |
50.00 |
|
| 4、消防設(shè)備設(shè)施維護(hù)經(jīng)費(fèi) |
53 |
15.00 |
|
| 5、租賃費(fèi) |
54 |
500.00 |
|
| （ 六）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) |
55 |
40.80 |
|
| 1、黨建經(jīng)費(fèi) |
56 |
10.00 |
|
| 2、網(wǎng)絡(luò)思政工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) |
57 |
7.80 |
每生30元 |
| 3、思政工作和黨務(wù)工作隊(duì)伍建 設(shè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) |
58 |
10.00 |
|
| 4、體育經(jīng)費(fèi) |
59 |
13.00 |
|
| 其中：體測(cè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) |
60 |
5.20 |
|
| （ 七）資產(chǎn)購(gòu)置 |
61 |
1000.00 |
|
| 1、固定資產(chǎn)購(gòu)置 |
62 |
1000.00 |
|
| 其中教學(xué)科研儀器設(shè)備 |
63 |
800.00 |
|
| 三、應(yīng)計(jì)提的相關(guān)費(fèi)用 |
65 |
256.00 |
|
| 1、提取的獎(jiǎng)助學(xué)金 |
66 |
156.00 |
依據(jù)學(xué)費(fèi)收入5%計(jì)提 |
| 2、提取發(fā)展基金 |
67 |
100.00 |
依據(jù)凈資產(chǎn)增加額10%計(jì)提 |
豫公網(wǎng)安備41018402000678號(hào)